22.-(1) (α) Η περιουσία του Αμοιβαίου Κεφαλαίου διαιρείται σε ονομαστικά μερίδια ή κλάσματα μεριδίων, που αντιπροσωπεύουν, το καθένα, το ίδιο ποσοστό επί του συνολικού ενεργητικού του.
(β) Το ίδιο Αμοιβαίο Κεφάλαιο είναι δυνατό να εκδίδει μερίδια διαφορετικών κατηγοριών, οι οποίες προσδιορίζονται στον κανονισμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου.
Τα δικαιώματα που απορρέουν από τα μερίδια, ασκούνται σε αντιστοιχία με το ποσοστό επί του συνολικού ενεργητικού που αντιπροσωπεύουν, με εξαίρεση τα δικαιώματα ψήφου, τα οποία ασκούνται με βάση ολόκληρο μερίδιο.
Κατά παρέκκλιση της παραγράφου (γ) και ανεξάρτητα από την εφαρμογή του άρθρου 52, ο κανονισμός του Αμοιβαίου Κεφαλαίου μπορεί να διαφοροποιεί το δικαίωμα επί των κερδών και των προσόδων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, ανά κατηγορία μεριδίων.
(2) Τα μερίδια Αμοιβαίου Κεφαλαίου δεν έχουν ονομαστική αξία.
(3) Η απόκτηση μεριδίων προϋποθέτει την ολοσχερή καταβολή της αξίας τους στο Θεματοφύλακα και την αποδοχή της συμμετοχής στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο από την Εταιρεία Διαχείρισης. Τα μερίδια του Αμοιβαίου Κεφαλαίου καταχωρούνται, χωρίς αύξοντες αριθμούς, στο Μητρώο μεριδιούχων που τηρεί η Εταιρεία Διαχείρισης και παρακολουθούνται με καταχωρήσεις σε αυτό, με αυτή δε την καταχώρηση αποδεικνύεται η συμμετοχή στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο.
(4) Στο Μητρώο μεριδιούχων διενεργείται αυτοτελής καταχώρηση κάθε συμμετοχής του μεριδιούχου ή των συνδικαιούχων μεριδίων.
(5) Το Μητρώο μεριδιούχων περιέχει:
(α) το ονοματεπώνυμο του μεριδιούχου, ή, εφόσον πρόκειται για νομικό πρόσωπο, την επωνυμία αυτού,
(β) τη διεύθυνση του μεριδιούχου, ή, εφόσον πρόκειται για νομικό πρόσωπο, το εγγεγραμμένο γραφείο ή, για τα αλλοδαπά νομικά πρόσωπα, την έδρα, τη διεύθυνση και τον αριθμό εγγραφής, τη διεύθυνση και τον αριθμό εταιρικού μητρώου, εάν υφίσταται τέτοιος,
(γ) τον αριθμό της ταυτότητας ή του διαβατηρίου του μεριδιούχου,
(δ) τον αριθμό των μεριδίων που αντιπροσωπεύει η συμμετοχή, καθώς και
(ε) κάθε άλλο στοιχείο που αποτελεί το ελάχιστο περιεχόμενο για την εξατομίκευση του μεριδιούχου και των μεριδίων του.
Σε περίπτωση που τα μερίδια ανήκουν εξ’ αδιαιρέτου σε περισσότερα φυσικά πρόσωπα, καταχωρούνται τα ανωτέρω στοιχεία όλων των συνδικαιούχων μεριδίων.
(6) Η Εταιρεία Διαχείρισης διασφαλίζει στο Θεματοφύλακα πλήρη και διαρκή πρόσβαση στο Μητρώο μεριδιούχων.