10.-(1) Υπό την επιφύλαξη των διατάξεων του άρθρου 35 για τις Εταιρείες Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, η φύλαξη των στοιχείων του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ ανατίθεται σε Θεματοφύλακα, ο οποίος εκτελεί και καθήκοντα ταμία του ΟΣΕΚΑ.
(2) Καθήκοντα Θεματοφύλακα δύναται να αναλάβει πιστωτικό ίδρυμα με εγγεγραμμένο γραφείο στη Δημοκρατία ή με έδρα σε άλλο κράτος μέλος της Ευρωπαϊκής Ένωσης και υποκατάστημα στο έδαφος της Δημοκρατίας, πάντοτε με την προϋπόθεση ότι δικαιούται να παρέχει σύμφωνα με τη σχετική άδεια λειτουργίας του, υπηρεσίες Θεματοφύλακα και εφόσον διαθέτει την απαιτούμενη για την παροχή αυτών των υπηρεσιών υποδομή και οργάνωση. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται, με Οδηγία της να εξειδικεύει τις οργανωτικές απαιτήσεις που θα πρέπει να πληροί ο Θεματοφύλακας ΟΣΕΚΑ, για την παροχή των υπηρεσιών του ως τέτοιος.
(3) Ο Θεματοφύλακας Αμοιβαίου Κεφαλαίου -
(α) εξασφαλίζει ότι η έκδοση, διάθεση, εξαγορά ή εξόφληση και η ακύρωση μεριδίων, κάθε είδους καταχωρήσεις στο Μητρώο μεριδιούχων, καθώς και η αποτίμηση της αξίας αυτών των μεριδίων πραγματοποιούνται σύμφωνα με την εφαρμοστέα νομοθεσία και τον κανονισμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου∙
(β) εκτελεί τις εντολές της Εταιρείας Διαχείρισης, εκτός εάν είναι αντίθετες προς την εφαρμοστέα νομοθεσία ή τον κανονισμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, ενώ παρακολουθεί και την ορθή εκτέλεση των εντολών του από την Εταιρεία Διαχείρισης∙
(γ) εξασφαλίζει ότι, κατά τις συναλλαγές που αφορούν τα στοιχεία του ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, το αντίτιμο καταβάλλεται σε αυτόν μέσα στις συνήθεις προθεσμίες∙
(δ) εξασφαλίζει ότι τα κέρδη του Αμοιβαίου Κεφαλαίου διατίθενται σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία και με τον κανονισμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου∙
(ε) συνυπογράφει τις προβλεπόμενες στο άρθρο 55 εκθέσεις και καταστάσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου.
(4) Ο Θεματοφύλακας της Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου εξασφαλίζει τα αναφερόμενα στις παραγράφους (α), (γ) και (δ) του εδαφίου (3) και συνυπογράφει τις προβλεπόμενες στο άρθρο 55 εκθέσεις και καταστάσεις της Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου.
(5) Ο Θεματοφύλακας μεριμνά ώστε η Εταιρεία Διαχείρισης ή ο ίδιος ο ΟΣΕΚΑ, εφόσον αυτός δεν τελεί υπό τη διαχείριση Εταιρείας Διαχείρισης, να του παρέχει κάθε πληροφορία αναγκαία για την άσκηση των κατά τον παρόντα Νόμο καθηκόντων και υποχρεώσεών του, η δε Εταιρεία Διαχείρισης ή ο ίδιος ο ΟΣΕΚΑ, εφόσον αυτός δεν τελεί υπό τη διαχείριση Εταιρείας Διαχείρισης, παρέχουν στο Θεματοφύλακα πλήρη πρόσβαση στα έγγραφα που αφορούν τον ΟΣΕΚΑ.
(6) Ο Θεματοφύλακας παρέχει, εάν ο ΟΣΕΚΑ κατάγεται από τη Δημοκρατία, στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, ή, εάν ο ΟΣΕΚΑ κατάγεται από άλλο κράτος μέλος, στις αρμόδιες αρχές αυτού του κράτους, τη δυνατότητα να λαμβάνουν, ύστερα από σχετικό αίτημά τους, όλες τις πληροφορίες που έχει συγκεντρώσει ο Θεματοφύλακας κατά την άσκηση των καθηκόντων του, οι οποίες είναι απαραίτητες ή χρήσιμες για την άσκηση της εποπτείας επί του ΟΣΕΚΑ.
(7) Σε περίπτωση που η Εταιρεία Διαχείρισης του ΟΣΕΚΑ είναι εγκατεστημένη σε κράτος μέλος άλλο από τη Δημοκρατία, ο Θεματοφύλακας συνάπτει με την Εταιρεία Διαχείρισης έγγραφη συμφωνία, η οποία ρυθμίζει τη ροή των πληροφοριών που κρίνονται απαραίτητες προκειμένου να μπορέσει να φέρει σε πέρας τα καθήκοντα που προβλέπονται στο παρόν άρθρο και σε άλλες νομοθετικές ή κανονιστικές διατάξεις που αφορούν τους Θεματοφύλακες στη Δημοκρατία.
(8) Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται να εκδίδει Οδηγίες σχετικά με τεχνικά θέματα ή τις λεπτομέρειες που διέπουν την κατάθεση του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ προς φύλαξη στο Θεματοφύλακα, ή για τα μέτρα που λαμβάνει ο Θεματοφύλακας προς εκπλήρωση των καθηκόντων του, σχετικά με τον ΟΣΕΚΑ που τελεί υπό τη διαχείριση Εταιρείας Διαχείρισης άλλου κράτους μέλους, συμπεριλαμβανομένων των στοιχείων που πρέπει να περιέχονται στη συμφωνία μεταξύ Θεματοφύλακα και Εταιρείας Διαχείρισης, σύμφωνα με το εδάφιο (7).